Cambio de prácticas, corrupción y dimensión del bien jurídico afectado
La corrupción, un delito sin víctimas directas, pero que se puede considerar una violación de derechos económicos, sociales y culturales; por eso, la empresa privada se plantea tomar un rol activo en la protección de bienes jurídicos.
La ingeniería fiscal al servicio del lavado de dinero
El lavado de dinero es en la actualidad uno de los fenómenos delictivos de mayor trascendencia económica, política y social
Perspectiva criminológica y social del lavado de dinero
El llamado lavado de dinero históricamente ha estado ligado al narcotráfico como derivación de las elevadas ganancias que dicha conducta criminal acarrea, en segundo término podemos referir la relación de dicha conducta criminal con todos los delitos de carácter económico
Lavado de dinero, la prueba indiciaria y la importancia del contador
El papel del contador será primordial en la lucha contra el lavado de dinero, pues su ámbito de acción abarca desde la prevención hasta el marco de persecución mediante el análisis sistémico, la interpretación de estados financieros y la documentación disponible.
Regulación, activos virtuales frente a la ideología del GAFI
e la aparición de activos intangibles deberán perfeccionarse algunos puntos para evitar riesgos
